净值是什么意思大白话？

净值是指当前基金总净资产和基金总份额的比值。所以，基金净值跟两个要素有关：基金总净资产、基金总份额。

1. 净值的定义

净值，又称折余价值，是指固定资产原始价值或重置完全价值减去累计折旧额后的余额。折余价值反映固定资产经磨***后的现有价值，实际占用资金数额。

例如，基金公开的最新单位净值为1元，可以认为基金的“价格”是1元，净值就是基金。

2. 净值的变化

净值是会随着基金的投资收益而发生变化的。当基金投资有盈利时，基金的总净资产会增加，净值也会随之上涨。相反，如果基金投资亏***，净资产会减少，净值也会下降。

3. 单位净值与累计净值

单位净值是指基金每一份的净值，它可以反映出每一份基金所包含的价值。

而累计净值则是指基金成立以来的累计净值，它记录了基金从成立到现在的总体表现。

例如，基金成立时，小金投资了100份净值为2的基金，那么小金投资的总金额为200元。

如果基金的单位净值下跌到1元，小金手中的100份基金变成了100份净值为1的基金，但小金手中还有100元的现金。

这里2元到1元变化的净值是单位净值，而基金的累计净值则不会受到影响，仍然是2。

4. 基金净值的计算

基金净值即基金份额单位净值，是指当前基金的总资产净值除以总份额。用大白话讲就是“价格”！

基金当日单位净值计算公式：单位净值=（基金总资产-基金其他负债）/基金总份额。

5. 净值与资产净值

净值，也称为资产净值或账面价值，意指财产拥有人在财产留置以外所拥有的利益，通常为一笔金额。

在会计上，净值指公司、团体或个人的资产减去负债后的余额。

6. 可变现净值的意义

可变现净值是指在生产经营过程中，以预计售价减去进一步加工成本和销售所必须的预计税金、费用后的净值。

可变现净值用于衡量投资的价值，是投资者在投资期限内获得的现金流净值。它与投资回报率密切相关。

可变现净值反映了投资的真实价值，并可以作为投资决策的依据。

净值是指基金的总净资产和总份额的比值，它是衡量基金投资价值的重要指标。投资者可以通过观察基金的单位净值和累计净值来了解基金的表现，并作出相应的投资决策。