溢价债券到期收益率？

1. 溢价和折价债券的定义和特点

溢价债券是指到期收益率低于票面利率的债券，即债券价格高于面值的债券。相反，折价债券是指到期收益率高于票面利率的债券，即债券价格低于面值的债券。

2. 附息债券的特点

附息债券是指在债券面值上附带有固定利息的债券。它根据债券面值、票面利率和到期收益率计算出债券价格。

3. 平价发行债券的特点

平价发行的债券是指债券的到期收益率等于票面利率。这种情况下，债券的现值等于面值。

4. 到期收益率和内部报酬率的关系

到期收益率，也称为最终收益率或内部报酬率，是指投资购买债券的内部收益率，即使投资购买债券获得的未来现金流量的现值等于债券当前市价的贴现率。

5. 风险溢价的定义和计算

风险溢价是指到期收益率与无风险利率之间的差值。它反映了投资者对债券的风险的补偿要求。

6. 到期收益率和票面利率的差异

到期收益率是市场要求的利率，是债权定价的依据，并影响持有至到期收益的利息差额的摊销。票面利率是发行时发行人设定的定期支付的利率。

7. 溢价债券的本期收益率

溢价债券的本期收益率是指利息除以债券价格得到的比率。它反映了债券当前阶段的收益率。

溢价债券到期收益率低于票面利率，而折价债券到期收益率高于票面利率。到期收益率是投资购买债券的内部收益率，可以使未来现金流量的现值等于债券当前市价。风险溢价是到期收益率与无风险利率之间的差值，用于补偿投资者对债券风险的要求。溢价债券的本期收益率是利息除以债券价格得到的比率。